Due Diligence

Due diligence je služba pro investora v průběhu fúzí a akvizic, jejímž cílem je prozkoumat cílovou společnost z finančního, daňového a případně i jiného hlediska. Cílem našich služeb due diligence je prozkoumat a posoudit cílovou společnost, identifikovat klíčové transakční a finanční otázky a navrhnout další kroky v souvislosti s kupní cenou (oceňovací model), SPA nebo posttransakčními kroky.

V naší zprávě z due diligence naši klienti naleznou také doporučení a další návrhy kroků, které je třeba podniknout k úspěšnému dokončení transakce. Struktura zprávy a naše postupy však vždy závisí na konkrétních potřebách klienta, povaze transakce a odvětví, v němž se cílová společnost angažuje.

Naše due diligence se obvykle zaměřuje na následující oblasti:

• Identifikace transakčních a finančních rizik a/nebo příležitostí pro kupujícího.
• Normalizovaná ziskovost (např. "upravená EBITDA")
• Výnosy, marže, ziskovost a klíčové faktory podnikání
• Čistý dluh včetně podrozvahových položek a dalších úprav
• Analýza pracovního kapitálu, včetně jeho průměrné úrovně pro účely účetnictví dokončení
• Analýza ostatních rozvahových položek a peněžních toků
• Kapitálové výdaje
• Související strany
• Analýza podnikatelského plánu
• Daňová due diligence a strukturování daňových transakcí

Naše zjištění průběžně sdělujeme klientovi a poskytujeme profesionální tým s prokazatelnými zkušenostmi v průběhu celého procesu due diligence. Díky šetření naši klienti získají nejen reálný obraz o cílové společnosti, ale často také ušetří značné částky při vyjednávání o kupní ceně nebo se v některých případech dokonce mohou vyhnout neúspěšné transakci.

Mezi naše typické klienty patří jak strategičtí investoři, tak private equity fondy působící nejen v regionu střední a východní Evropy.